+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Договор займа между физическим и юридическим лицом

Содержание

Договор займа между физическим лицом и юридическим лицом: образец, процентного, беспроцентного, целевого

Договор займа между физическим и юридическим лицом

Развитие бизнеса невозможно без дополнительных вложений. Когда неоткуда взять денежные средства или невозможно получить кредит в банке руководитель предприятия вынужден искать альтернативные варианты. Среди них наиболее востребованный – это займ от юридических или физических лиц.

Для физического лица заем – это возможность решить свои небольшие проблемы. Например, ремонт квартиры, покупка дорогой техники, оплата учебы или другие.

Нередко такой кредит предоставляет организация, в которой работает физическое лицо.

Процесс получения денег принято скреплять соглашением, в котором отображены все условия предоставления заема.

Договор беспроцентного займа

В законодательстве РФ четко указано, что договор заема – это документ, который регулирует отношения между двумя сторонами, одна из которых выступает займодателем, а вторая заемщиком. Его заключение обозначает передачу денег или других ценностей.

Также в нем указаны сроки, в которые их необходимо вернуть. В случае подписания беспроцентного договора заемщик возвращает сумму, которую брал без дополнительных начислений.

Договор займа денежных средств между физическим и юридическим лицом данного типа заключается в случаях, когда:

  1. Передаются не денежные средства, а вещи, которые не облагаются процентами.
  2. Сумма заема не превышает пятидесяти минимальных заработных оплат труда. При этом он не должен быть связан коммерческой деятельностью с одной из сторон.

Следует отметить некоторые моменты, связанные с заключением беспроцентного соглашения:

  • долг в рамках этого договора можно возвращать досрочно. Поскольку займодавец не получает с него никакой прибыли, то он заинтересован в его скорейшем возвращении. Договор будет считаться завершенным только после уплаты налогов4
  • В рамках беспроцентного соглашения лицо выступающее займодавцем освобождено от уплаты налогов;
  • для завершения соглашения заемщик должен выплатить налог. Высчитывают его исходя из стоимости вещей или суммы займа;

Ставка рефинансирования Центрального Банка используется для определения размеров процента.

  • юридическое лицо, выступающее в качестве заемщика, не оплачивает налоги, несмотря на получение определенной выгоды, в связи с использованием денежной суммы для развития бизнеса;
  • физическое лицо оплачивает налог, если берет займ у организации или индивидуального предпринимателя. Заемщик обязан оплатить налог по ставке 35% от ¾ ставки рефинансирования ЦБ исходя из даты заключения соглашения;
  • отдельным пунктом необходимо отметить, что договор заключен на беспроцентной основе. Это обязательное условие.

Необходимые документы

К самому договору необходимо приложить расписку, в которой указать сумму займа или список вещей, дату перевода или метод передачи ценностей. Следует учитывать, что расписка не является самим соглашением, она лишь подтверждает факт передачи денег.

Для заключения самого соглашения необходимо иметь при себе паспорт для заполнения личной информации. Юридическое лицо подписывает документ от имени директора либо на основании доверенности. Представители организации должны иметь при себе печать.

Образец договора

Форма договора займа между физическим и юридическим лицом содержит такие данные: договор беспроцентного займа

Заключается он только в письменном виде. Документ может быть составлен для каждого индивидуального случая, но он обязательно должен включать следующую информацию:

  • контактные и личные данные сторон;
  • сумму займа и срок, на который он выдается;
  • порядок возвращения денежных средств (сразу вся сумма или частично);
  • дату, с которой договор вступает в силу;
  • платежные реквизиты;
  • права, обязанности сторон и условия на которых происходит досрочное прерывание соглашения.

Если передаваемая сумма не превышает десяти минимальных заработных плат, то договор может быть заключен в устном виде, при предоставлении займа физическим лицом.

Если займодавцем выступает организация, тогда возможна только письменная форма заключения соглашения. Момент передачи денежных средств или вещей, означает, что оно вступило в силу.

ООО берет взаймы у физического лица

Договор процентного займа между физическим лицом и юридическим лицом

Данный вид соглашения отличается тем, что в нем обязательно прописываются условия досрочного погашения. Согласно стандартного договора сумма считается возвращенной, когда она в полном размере переведена на счет займодавца либо передана в руки. Любые другие условия можно прописать в самом документе.

Процент определятся с учетом ставки рефинансирования банка того региона, в котором находится заемщик. Если в соглашении не указан порядок выплат процентов, тогда они осуществляются ежемесячно.

При передаче вещей необходимо обязательно указывать их стоимость, размер процентов, условия их выплат и порядок начисления. Если данная информация неуказанна соглашение автоматически будет считаться беспроцентным.

При нарушении процентного договора на стороны возлагаются штрафные санкции. Например, при несвоевременной выплате долга на заемщика накладываются дополнительные проценты.

Также займодавец вправе требовать возмещение материального ущерба. Штрафные проценты накладываются с момента нарушения условий договора и заканчивают днем, когда был полностью возвращен долг.

Если договор предполагает возвращение денежных средств частями, то затягивание сроков также считается нарушением документа. В таком случае займодавец наделен правами, потребовать в любой момент возврата всей суммы плюс процентов по просрочке.

Образец договора процентного займа

Признается только письменная форма соглашения. Если стороны договорились устно, то при возникновении споров, все обязательства между ними теряются.

Типовой договор займа между физическим и юридическим лицом помимо контактной информации, определения прав и обязанностей сторон, должен содержать график предоставления денежных средств, их возврата и порядок начисления процентов.

график погашения займа

Со всеми пунктами договора можно ознакомиться, изучив его образец: договор процентного займа

Целевой займ

Известно, что все договора делятся на нецелевые и целевые. К первой группе относятся соглашения, в которых не указано, для каких целей выданы средства. В таком случае заемщик их может потратить на любые нужды.

Отдельно следует выделить целевые договора. Это означает, что денежные средства или материальные вещи были выданы заемщику для достижения определенных задач.

Договор займа между юр. лицом и физ. лицом должен содержать информацию о том, что займодавец имеет право контролировать, используются ли средства в целях, которые были указаны в договоре.

Брать финансы могут для решения следующих задач:

  • для оплаты обучения в ВУЗе;
  • на лечение;
  • для оплаты путевки;
  • на ремонт квартиры;
  • для оплаты фитнеса, бассейна.

В случае использования денежных средств не по назначению, займодавец может потребовать возврата всей суммы вместе с процентами. При этом прервать соглашение он вправе в любой момент.

: договор займа

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://zaimexpert.ru/denezhnye-zajmy/zajmy-fizicheskim-licam/dogovor-zajma-mezhdu-fizicheskim-licom-i-juridicheskim-licom.html

Договор займа беспроцентный между физическим и юридическим лицом в 2019 – образец

Договор займа между физическим и юридическим лицом

Несмотря на то, что составление текста соглашения осуществить несложно, отметим важные моменты, требующие обязательной фиксации.

Договор займа стоит из нескольких основных частей:

  • вводная;
  • предмет соглашения;
  • основные условия;
  • заключительные положения;
  • прочее.

Вводная часть содержит указания на дату и место составления договора, а также наименование сторон, заключающих соглашение. Физическое лицо обязано указать паспортные данные, организация – полное наименование, кто и на каком основании выступает от ее лица.

Предмет соглашения включает в себя создание гражданских правоотношений, когда одна из сторон передает денежные средства, а другая принимается на себя обязательства по их возврату в оговоренные сроки. Если соглашением предусмотрен возврат средств ежемесячно равными долями –необходимо к сделке приложить приложение с указанием графика платежей.

Существенные условия займа описывают сумму и сроки займа с указание валюты (рубли, доллары). Здесь необходимо не забыть оговорить беспроцентный характер соглашения.

Заключительные положения рассматривают вопросы регулирования соглашения в случае:

  • нарушение договора;
  • начисление штрафных процентов. Обычно предусматривается начисление штрафных процентов за время просрочки заемщиком срока оплаты;
  • способы урегулирования споров. При возникновении споров по займу предполагается рассмотрение его в суде после попытки предварительного претензионного урегулирования;
  • возможности пролонгации. Закон не запрещает делает продление срока займа, если заимодавец согласен с включением в договор этого пункта;
  • возможные действия в случае возникновения форс-мажорных обстоятельств. Включение пункта «действие непреодолимой силы», мешающей исполнить обязательства по договору – обычная юридическая практика, позволяющая сторонам избежать наказание в силу случившихся объективных обстоятельств.

В заключение заполняются реквизиты сторон: со стороны физического лица паспортные данные и адрес регистрации, со стороны юридического лица – ИНН, КПП, банковские реквизиты. После заполнения соглашения его остается только подписать доверенным лицам.

Образец можно скачать здесь

Сроки выплаты

Сроки заключения беспроцентного займа подразделяют на:

  • краткосрочный (с выдачей займа на срок не более 12 месяцев);
  • бессрочный (возврат осуществляется по требованию заимодавца в течение месяца).

В случае невозможности выплатить долг в указанные сроки существуют два способа решения проблемы:

Пролонгация займа Долг может продляться подписанием дополнительного соглашения неограниченное количество раз, если продление договора предусмотрено в исходном тексте соглашения. В случае невыплаты займа в течение трех лет кредиторская задолженность должна быть списана на основании истечения срока исковой давности. Невыплаченные по займу денежные средства будут включены во внереализационные доходы и возникнет необходимость оплаты налогов в зависимости от применяемой системы налогообложения
Прощение долга учредителем Закон предоставляет возможность учредителю простить долг организации путем оформления договора дарения. Это действие будет признано безвозмездной финансовой помощью, исключающем налоговые начисления, в случае если у организации единственный учредитель либо его доля превышает 50%

Займ может быть возвращен единовременным платежом либо в соответствии с графиком платежей, который обычно предполагает ежемесячную оплату.

Ответственность сторон

Ответственность сторон складывается из текста соглашения. По договору займодавец обязан в указанный срок передать заемщику сумму. Заемщик обязан в оговоренные сроки вернуть занимаемую сумму равными ежемесячными платежами либо единовременно, неся при этом ответственность за нарушение своих обязательств в виде пени, начисляемой на сумму займа за каждый день просрочки (ст. 811 ГК РФ).

Начисление пени осуществляется за временной промежуток со срока выплаты займа, указанного в соглашении и до фактического дня погашения ссуды. При осуществлении выплат в соответствии с графиками ежемесячных платежей пеня будет начисляться не на всю сумму займа, а только на ее просроченную часть.

Беспроцентный договор займа между физическим и юридическим лицом удобный инструмент решения финансовых проблем, требующий, элементарных знаний в области гражданских правоотношений. Большее внимание следует обратить на тонкости налогового законодательства, чтобы путем необдуманных решений не увеличить налоговую нагрузку.

Как оформить онлайн заявку в МИЛИ, узнайте здесь.

Про МФО Лови Займ читайте тут.

Источник: http://finbox.ru/dogovor-zajma-besprocentnyj-mezhdu-fizicheskim-i-juridicheskim-licom/

Займ между юридическим и физическим лицами

Договор займа между физическим и юридическим лицом

г. ………………………….  «…..» …………………. 20….. г.  ……………………………………………………………………………………. в лице

(наименование организации)

……………………………………………, действующего на основании ..…………………….
      (ф.и.о.)

………………………………………..…………, именуемого в дальнейшем «Займодавец», и

…………………………….……………………………………………………………………….,
(ф.и.о. полностью)

паспорт ………. №………………… выдан …….……………….………………….…………………

«……» ……………….. 20…. г., код подразделения ……………………………………………
(наименование органа выдавшего паспорт)

зарегистрированный по адресу:

город …………………… улица …..…………..….………..… дом ……  корпус ……  кв. …..

именуемый в дальнейшем «Заемщик» заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. Предмет договора

1.1. По настоящему Договору Займодавец передает в собственность Заемщику денежные средства в размере ……………………………………………………. (………………..) руб.,
  (прописью / цифрами)

а Заемщик обязуется вернуть в обусловленный настоящим Договором срок указанную сумму займа и уплатить проценты на неё.

2. Права и обязанности сторон

2.1. Займодавец ……………………………………………………………..…………Заемщику
  (передает сумму займа наличными / перечисляет сумму займа на указанный Заемщиком банковский счет)

в срок до «……» …………………. 20….. г.

2.2. Заёмщик обязуется возвратить сумму займа единовременно до «….»…….……. 20…. г.

2.3. За пользование предоставленными денежными средствами Заемщик обязуется выплатить Займодавцу проценты на сумму займа в размере ………………………… рублей.

2.4. Проценты за пользование займом уплачиваются Заемщиком

………………………………………………………………………………………………………
(в день возврата займа / в срок до «….»…….……. 20…. г.)

2.5. Заемщик ……….…… право досрочно возвратить денежную сумму, указанную в п.1.1.
        (имеет / не имеет)

настоящего Договора.

2.6. Заемщик обязуется письменно извещать Займодавца о перемене своего места жительства.

3. Ответственность сторон

3.1. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения одной из сторон своих обязательств по настоящему Договору, она обязана возместить другой стороне причиненные таким неисполнением убытки.

3.2. В случае невозвращения указанной в п. 1.1. суммы займа в определенный в п. 2.2. срок, Заемщик уплачивает штраф в размере …………………………………….…………….…. %
(прописью)

от суммы займа за каждый день просрочки до дня ее возврата Займодавцу.

3.3. Взыскание неустойки или убытков не освобождает сторону, нарушившую Договор, от исполнения обязательств по настоящему Договору.

3.4. В случаях, не предусмотренных настоящим договором, имущественная ответственность определяется в соответствии с действующим законодательством РФ.

4.1. Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение обязательств по настоящему договору, если это неисполнение явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после заключения настоящего Договора в результате обстоятельств чрезвычайного характера, которые стороны не могли предвидеть или предотвратить.

4.2. При наступлении обстоятельств, указанных в п. 4.1, каждая сторона должна без промедления известить о них в письменном виде другую сторону.

Извещение должно содержать данные о характере обстоятельств, а также официальные документы, удостоверяющие наличие этих обстоятельств и, по возможности, дающие оценку их влияния на возможность исполнения стороной своих обязательств по данному Договору.

4.3. Если сторона не направит или несвоевременно направит извещение, предусмотренное в п. 4.2, то она обязана возместить второй стороне понесенные ею убытки.

4.4. В случаях наступления обстоятельств, предусмотренных в п. 4.1, срок выполнения стороной обязательств по настоящему Договору отодвигается соразмерно времени, в течении которого действуют эти обстоятельства и их последствия.

4.5. Если, наступившие обстоятельства, перечисленные в п. 4.1 и их последствия продолжают действовать более двух месяцев, стороны проводят дополнительные переговоры для выявления приемлемых альтернативных способов исполнения настоящего Договора.

5. Конфиденциальность

5.1. Условия настоящего Договора и соглашений (протоколов и т. п.) к нему конфиденциальны и не подлежат разглашению.

5.2. Стороны принимают все необходимые меры для того, чтобы их сотрудники, агенты, правопреемники без предварительного согласия другой стороны не информировали третьих лиц о деталях данного Договора и приложений к нему.

6. Разрешение споров

6.1. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть между сторонами, будут разрешаться путем переговоров.

6.2. Если в процессе переговоров спорные вопросы не решены, то споры разрешаются в арбитражном суде в порядке, установленном действующим законодательством.

7. Срок действия договора

7.1. Настоящий Договор вступает в силу с момента передачи Займодавцем Заемщику суммы займа и действует до исполнения сторонами всех обязательств по нему.

7.2. Настоящий Договор может быть, досрочно расторгнут в случаях:

7.2.1. По соглашению сторон.

7.2.2. По иным основаниям, предусмотренным действующим законодательством.

8. Заключительные положения

8.1. Любые изменения и дополнения к настоящему Договору действительны при условии, если они совершены в письменной форме и подписаны сторонами или их надлежаще уполномоченными на то представителями.

8.2. Все уведомления и сообщения должны направляться в письменной форме.

8.3. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон.

6. Адреса и реквизиты сторон

Заимодавец:  Заемщик:

Адрес: ………………………………….  Адрес: ………………………………….
(юридический и фактический)  (по месту регистрации и проживания)
……………………………………….…  ………….………………………………
……………………………………….…  паспорт .………………………………
……………………………………….…  выдан……………………………….…
……………………………………….…  ………….………………………………
……………………………………….…  ………….

………………………………
……………………………………….…  дата рождения ……..…………………
……………………………………….…  телефон .………………………………
(реквизиты организации)
……………………………………….…  ………….………………………………
(ф.и.о. полностью)  (ф.и.о. полностью)
……………………………………….…  ………….………………………………
(подпись)  (подпись)
«……» …………………. 20….. г.  «……» ………………….

20….. г.

Примечания: Когда займодавцем является юридическое лицо, договор займа обязательно заключается в письменной форме независимо от суммы займа.

 В случае возврата досрочно суммы займа, предоставленного под проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 810 ГК РФ, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов по договору займа, начисленных включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее части.

 Сумма займа, предоставленного под проценты заемщику-гражданину для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, может быть возвращена заемщиком-гражданином досрочно полностью или по частям при условии уведомления об этом займодавца не менее чем за тридцать дней до дня такого возврата. Договором займа может быть установлен более короткий срок уведомления займодавца о намерении заемщика возвратить денежные средства досрочно.
 Сумма займа, предоставленного под проценты в иных случаях, может быть возвращена досрочно с согласия займодавца.

Источник: https://alfa-form.ru/index.php/dogovor/zajmy/44-dogovor-zajma-mezhdu-yuridicheskim-i-fizicheskim-litsom-protsentnyj/

О договоре займа между физическим и юридическим лицом: оформление, беспроцентный

Договор займа между физическим и юридическим лицом

Любой член общества, будь то физическое лицо или организация, нуждается в денежных средствах для обеспечения своей жизнедеятельности. Подчас денег, заработанных обычным путем от основной приносящей доход деятельности, не хватает и возникает необходимость прибегнуть к помощи денежных средств, полученных от другого лица.

В таких случаях составляется договор займа.

Он представляет собой соглашение, по которому одно лицо (его называют заимодавец) передает другому лицу (именуемому заемщиком) деньги или иные вещи, которые должны быть определены общими (родовыми) признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег или такое же количество вещей, соответствующего качества и с теми же родовыми признаками.

Договор займа может быть:

  • платным, когда помимо основной суммы имеется обязательство по оплате процентов;
  • безвозмездным, когда такого обязательства нет, и заемщик обязан вернуть только сумму основного долга.

По виду субъекта подразделяется на договор:

  • между физическими лицами;
  • между юридическими лицами;
  • между гражданином и организацией.

Договор займа между физическим и юридическим лицом в последнее время становится все более популярным в отечественном гражданском обороте. Когда заемщиком выступает физлицо, этому способствует развитие микрофинансовых организаций и популярность кредитов, а когда юрлицо — стремление последнего получить дополнительные денежные средства без банковских проволочек.

Процедура заключения

Процесс заключения договора достаточно прост и может представлять собой как передачу вещи или денег без составления каких-либо документов (в устной форме), так и с составлением письменного контракта.

Устная форма чаще всего встречается при оформлении правоотношений между гражданами, письменная — во всех случаях с участием организаций и в некоторых случаях между физлицами.

Она может иметь форму расписки или отдельного документа.

Что необходимо указать в договоре

Оформление договора обычно происходит следующим образом: одна из сторон готовит текст документа, используя чаще всего типовые бланки, принятые в организации или найденные в интернете, и в подписанном виде направляет его другой стороне. Вторая сторона изучает полученный договор и, если условия ее устраивают, подписывает его.

Важно! Если имеются дополнения или изменения, составляется протокол разногласий, который направляется первой стороне.

После согласования всех условий договор подписывается обеими сторонами. Денежные средства могут передаваться как в наличной, так и в безналичной форме.

договора

При оформлении беспроцентного займа между юридическим и физическим лицом договор должен содержать следующие обязательные сведения:

  • наименования и адреса сторон, сведения о руководителе юрлица (при этом неважно, является ли физлицо учредителем организации или человеком со стороны);
  • предмет займа — обязательно должна быть указана конкретная сумма, валюта, в которой передаются денежные средства, или поименованы передаваемые вещи, их объем, качество;
  • срок, в течение которого ссуду необходимо погасить (должен быть указан конкретный день или какое-либо событие; если в договоре не определен, по общему правилу равен 30 дням);
  • правовые последствия несвоевременного погашения задолженности в виде неустойки и ответственность в случае полного отказа от возврата долга;
  • банковские реквизиты сторон.

Исковое заявление о взыскании долга по договору займа

Если договор является возмездным, указывается процентная ставка за пользование денежными средствами.

Важно! Если заемщиком является гражданин, он должен оплатить налог с полученных процентов в соответствии с действующей системой налогообложения.

В случае, если в договоре займа между ООО и физ лицом содержится условие о предоставлении в залог имущества в качестве обеспечения возврата долгов, требуется удостоверить такое соглашение у нотариуса.

Для этого достаточно обратиться в нотариальную контору по месту нахождения одной из сторон или ближайшую к месту заключения договора.

Нотариус проведет необходимые процедуры и своей подписью заверит оба экземпляра соглашения.

Вступление в силу

По общему правилу договор начинает действовать только с момента передачи денег или вещей от заимодавца заемщику, до этого момента говорить о вступлении в силу преждевременно. Если это займ физ лица юр лицу, данное действие оформляется актом приема-передачи. В нем должны быть указаны:

  • наименование сторон;
  • сведения о передаваемых денежных средствах или вещи;
  • дата передачи имущества.

В каких случаях брачный договор может считаться недействительным

Акт считается составленным с момента подписания обеими сторонами.

При необходимости нотариального удостоверения договор вступает в силу с момента совершения удостоверяющей надписи нотариуса.

Если же по закону требуется государственная регистрация договора в органах Росреестра, то соглашение вступает в силу только с момента внесения записи о регистрации в единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

Обратите внимание! До наступления одного из указанных моментов говорить о вступлении в силу договора займа преждевременно. И все действия, совершенные заемщиком с предметом займа до этого времени являются незаконными. 

Обеспечение обязательства

Не все участники делового оборота в России дисциплинированы и благонадежны. Очень часто заем берется для того, чтобы залатать дыру в балансе учреждения, и это не всегда приводит к ожидаемому результату. Долги могут накапливаться и в конечном итоге привести к банкротству.

Чтобы заимодавец мог хоть как-то обезопасить себя от возможного недобросовестного поведения заемщика, применяются различные обеспечительные меры, и, в первую очередь, это залог имущества.

Оговорка о залоге может быть включена в текст самого договора займа, а может быть оформлена отдельным соглашением. В любом случае, предмет залога должен быть прямо прописан в этих документах, подробно описано внешнее и (если требуется) техническое состояние.

Должны быть указаны его эквивалентная стоимость, место хранения на период действия залога, определен хранитель.

В качестве залога обычно выступает имущество

Заемщик должен являться собственником залоговой вещи, а если она подлежит обязательной государственной регистрации, то должен предоставить копии соответствующих свидетельств или выписки из госреестров.

В отношении организаций такое имущество должно числиться на балансе юридического лица.

В случае неисполнения обязательства взыскание задолженности будет обращено в первую очередь на это имущество, поэтому будет очень обидно, когда в залог попадет вещь, не принадлежащая заемщику, т. к. получить исполнение в этом случае не удастся.

Предметом залога могут выступать самые различные вещи, принадлежащие заемщику. За исключением вещей и предметов, ограниченных или запрещенных к обороту:

  • наркотические вещества и их прекурсоры;
  • оружие;
  • отравляющие химические вещества.

Кроме того, если предметом залога выступает недвижимое имущество, то договор, его устанавливающий, подлежит государственной регистрации и вступит в законную силу только после внесения записи в ЕГРП. В остальных случаях при наличии оговорки о залоге договор займа подлежит заверению у нотариуса.

Договор займа между и юридическим и физическим лицом — достаточно частое явление в гражданских правоотношениях. Чтобы не возникло неправильных трактовок, каждой стороне следует внимательно читать каждый пункт и при необходимости составлять протокол несогласия.

Источник: https://shtrafsud.ru/dokumenty/dogovor-zajma-mezdu.html

Договор займа между физическим и юридическим лицом – образец

Договор займа между физическим и юридическим лицом

Договор займа между ООО и физ. лицом

Вопросы налогообложения

Процентный и беспроцентный заем от юридического лица физическому лицу

Договор займа между ООО и физ. лицом

Законодательство РФ позволяет заключить договор займа (далее — ДЗ) между гражданином и юридическим лицом любой организационно-правовой формы. При этом такие физлицо и юрлицо вовсе не обязательно должны состоять в трудовых отношениях.

В целом такой ДЗ составляется по общим правилам, обычно применяемым к ДЗ. Приведем основные из них:

  • К существенным условиям ДЗ относится предмет договора. Надлежит указать на обязательство одной из сторон предоставить в собственность некие матценности, а второй — эти ценности принять и в дальнейшем вернуть их в таком же количестве. При определении предмета ДЗ необходимо определить вид предоставляемых матценностей и их количество (п. 1 ст. 807 Гражданского кодекса РФ).
  • Если заимодавцем по ДЗ является гражданин, то ДЗ признается заключенным с момента передачи предмета займа заемщику (реальный договор), если же заимодавец — юрлицо, то с момента подписания ДЗ (консенсуальный). См. также ст. «Изменения в договоре займа с 2018 года».
  • ДЗ надлежит заключить в письменной форме, если заимодавцем является юрлицо (п. 1 ст. 808 ГК РФ). Если физлицо выдает заем юрлицу, такой ДЗ также следует составить письменно в силу предписаний подп. 1 п. 1 ст. 161 ГК РФ. Надлежащими доказательствами совершения сделки станут и документы, подтверждающие факт передачи предмета займа (п. 2 ст. 808 ГК РФ).

В дополнение см. также статью «ИП выдал беспроцентный заем ООО (нюансы)».

Предлагаем наш шаблон для составления ДЗ между физлицом и юрлицом: Договор займа физического лица юридическому лицу – образец.

Вопросы налогообложения

Рассмотрим проблему налогообложения займа от физ. лица юридическому лицу и займа, выданного юрлицом гражданину. Выделим наиболее важные нюансы:

  1. Заимодавец — физлицо, заемщик — юрлицо:
  • Налогообложение (далее — НО) заемщика. Получаемые по займу деньги не считаются доходом юрлица, в связи с чем НО не подлежат (подп. 10 п. 1 ст. 251 Налогового кодекса РФ). Возвращаемые заемные средства далее не должны быть учтены в качестве расходов для целей НО (п. 12 ст. 270 НК РФ). Проценты за пользование предоставленными средствами могут быть учтены как внереализац. расходы (подп. 2 п. 1 ст. 265 НК РФ).
  • НО заимодавца. Полученные доходы в виде процентов за пользование займом как доходы физлиц подлежат обложению налогом по ставке 13% для резидентов и 30% для физлиц-нерезидентов (пп. 1, 3 ст. 224 НК РФ). Юрлицо-заемщик в рассматриваемом случае будет налоговым агентом (ст. 226 НК РФ).
  1. Заимодавец — юрлицо, заемщик — физлицо: 
  • НО заемщика. Выгода образуется в случае получения безвозмездного займа или в ситуации, когда процент по займу ниже значения ставки рефинансирования ЦБ РФ и при этом заемщик и заимодавец являются взаимозависимыми лицами (в т. ч. состоят в трудовых отношениях). Базой налогообложения в данном случае является исчисленная в рублях разница между процентом по ДЗ и суммой процентов, составляющих ¾ ставки рефинансирования (подп. 1 п. 2 ст. 212 НК РФ). Данная матвыгода подлежит НО по ставке 35% (п. 2 ст. 224 НК РФ).
  • НО заимодавца. Доходы в форме процентов за использование предоставленных средств облагаются налогом как внереализац. доходы (п. 6 ст. 250 НК РФ).

Процентный и беспроцентный заем от юридического лица физическому лицу

ДЗ между организацией и гражданином может быть как возмездным, так и безвозмездным, т. е. заем может быть процентным или беспроцентным соответственно.

В беспроцентном ДЗ, заключаемом между юрлицом и гражданином, обязательно должно присутствовать соответствующее условие, в противном случае ДЗ по умолчанию будет считаться процентным, кроме случаев, когда по ДЗ передаются не деньги, а вещи (пп. 1, 4 ст. 809 ГК РФ).

Если в договоре не указан размер процентов, то их размер определяется по общему правилу исходя из размера ключевой ставки ЦБ РФ, действовавшей в соответствующие периоды.

ВАЖНО! С 2018 года законодательно закреплено правило, что в случае признания процентов по ДЗ, заключенному между физлицом и юрлицом, не являющимся кредитной организацией, ростовщическими суд имеет право снизить их до уровня процентов, обычно взимаемых при сходных обстоятельствах.

***

Итак, ДЗ может быть заключен между юрлицом и физлицом, при этом нет законодательных ограничений в отношении того, кто из них может быть заемщиком, а кто — заимодавцем.

***

Статья оказалась полезной? Подписывайтесь на наш канал RUSЮРИСТ в Яндекс.Дзен!

Источник: https://rusjurist.ru/dogovory/dogovor_zajma/dogovor_zajma_mezhdu_fizicheskim_i_yuridicheskim_licom_obrazec/

Договор беспроцентного займа

Договор займа между физическим и юридическим лицом

Договор беспроцентного займа составляется при участии двух сторон: займодавца (или займодатель), а также займополучателя (или заемщик).

Как правило, подобной формой соглашений в большинстве случаев пользуются физлица, обладающие родственными, либо же дружескими связями.

Как следует из условий документа, займодатель передает второму участнику определенную сумму средств (или иных ценностей) на безвозмездной основе.

Заемщик при этом обязан вернуть принятые деньги (либо вещи) в том объеме, в котором их предоставлял ему займодавец.

Если в договоре обозначен срок возврата, то займополучатель должен вернуть принятое в течение отведенному ему на возврат времени.

Если же в документе речи о конкретных сроках не идет, то займодатель должен будет предупредить заемщика о необходимости возврата за 30 календарных дней до самой даты возврата.

Как правило, в договоре беспроцентного займа должны присутствовать такие факторы, как описание предмета сделки, ответственность каждого участника соглашения, их права и обязанности, а также некоторые иные детали. В кач-ве сопроводительных документов и приложений в договоре должны присутствовать графики предоставления займа и его возврата, дополнительное соглашение, а также протокол разногласий и их согласования.

Сохраните этот документ у себя в удобном формате. Это бесплатно.

г.

«» г.

в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Займодавец», с одной стороны, и в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:

1.1. По настоящему договору Займодавец передает Заемщику беспроцентный заем на сумму рублей, а Заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа в обусловленный срок.

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Займодавец обязан передать Заемщику или перечислить на его банковский счет указанную сумму займа в срок до «» года.

2.2. Возврат указанной в настоящем договоре суммы займа может происходить по желанию Заемщика в течение дней по частям (в рассрочку), но не позднее «» года. Указанная сумма беспроцентного займа может быть возвращена Заемщиком досрочно.

3. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

3.1. В случае невозвращения указанной в п. 1 суммы займа в определенный в п. 2.2 срок, Заемщик уплачивает штраф в размере % от суммы займа за каждый день просрочки до дня ее возврата Займодавцу. Размер процентов определяется учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части в месте заключения договора.

3.1. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения одной из сторон обязательств по настоящему договору, она обязана возместить другой стороне причиненные таким неисполнением убытки.

3.2. Неисполнение одной из сторон условий настоящего договора приведшие к материальным потерям второй стороны, влечет за собой применение к виновной стороне штрафных санкций в размере нанесенного ущерба и может служить основанием досрочного прекращения договора.

4. ФОРС – МАЖОР

4.1. Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение обязательств по настоящему договору, если это неисполнение явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после заключения настоящего договора в результате обстоятельств чрезвычайного характера, которые стороны не могли предвидеть или предотвратить.

4.2. При наступлении обстоятельств, указанных в п. 4.1, каждая сторона должна без промедления известить о них в письменном виде другую сторону.

Извещение должно содержать данные о характере обстоятельств, а также официальные документы, удостоверяющие наличие этих обстоятельств и, по возможности, дающие оценку их влияния на возможность исполнения стороной своих обязательств по данному договору.

4.3. Если сторона не направит или несвоевременно направит извещение, предусмотренное в п. 4.2, то она обязана возместить второй стороне понесенные ею убытки.

4.4. В случаях наступления обстоятельств, предусмотренных в п.4.1, срок выполнения стороной обязательств по настоящему договору отодвигается соразмерно времени, в течение которого действуют эти обстоятельства и их последствия.

4.5. Если, наступившие обстоятельства, перечисленные в п. 4.1 и их последствия продолжают действовать более двух месяцев, стороны проводят дополнительные переговоры для выявления приемлемых альтернативных способов исполнения настоящего договора.

5. КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ

5.1. Условия настоящего договора и соглашений (протоколов и т.п.) к нему конфиденциальны и не подлежат разглашению.

5.2. Стороны принимают все необходимые меры для того, чтобы их сотрудники, агенты, правопреемники без предварительного согласия другой стороны не информировали третьих лиц о деталях данного договора и приложений к нему.

6. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ

6.1. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть между сторонами по вопросам, не нашедшим своего разрешения в тексте данного договора, будут разрешаться путем переговоров.

6.2. При не урегулировании в процессе переговоров спорных вопросов, споры разрешаются в порядке, установленном действующим законодательством.

7. ПРЕКРАЩЕНИЕ ДОГОВОРА

7.1. Настоящий договор прекращается:

  • по соглашению сторон;
  • по иным основаниям, предусмотренным действующим законодательством.

8. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

8.1. Любые изменения и дополнения к настоящему договору действительны, при условии, если они совершены в письменной форме и подписаны надлежаще уполномоченными на то представителями сторон.

8.2. Все уведомления и сообщения должны направляться в письменной форме.

8.3. Настоящий договор вступает в силу с момента передачи Займодавцем суммы займа, указанной в п. 1.1 Заемщику или перечисления соответствующих денежных средств на его банковский счет.

8.4. Настоящий договор будет считаться исполненным при выполнении Сторонами взаимных обязательств.

8.5. Настоящий договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон.

9. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

Займодавец

  • Юридический адрес:
  • Почтовый адрес:
  • Телефон/факс:
  • ИНН/КПП:
  • Расчетный счет:
  • Банк:
  • Корреспондентский счет:
  • БИК:
  • Подпись:

Заемщик

  • Юридический адрес:
  • Почтовый адрес:
  • Телефон/факс:
  • ИНН/КПП:
  • Расчетный счет:
  • Банк:
  • Корреспондентский счет:
  • БИК:
  • Подпись:

Сохраните этот документ сейчас. Пригодится.

Документы, которые также Вас могут заинтересовать:

Источник: https://dogovor-obrazets.ru/%D0%B4%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80/%D0%94%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80_%D0%B1%D0%B5%D1%81%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%86%D0%B5%D0%BD%D1%82%D0%BD%D0%BE%D0%B3%D0%BE_%D0%B7%D0%B0%D0%B9%D0%BC%D0%B0

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.